IRP퇴직연금연말정산 세액공제

IRP퇴직연금연말정산 세액공제

일반적으로 노후준비로 공적연금국민연금, 퇴직연금, 개인연금을 가입합니다. 이중 퇴직연금 중에서 연말정산 세액공제로 IRP에 대한 관심이 많은데 퇴직급여제도의 구조와 함께 IRP에 관하여 알아보고자 합니다. 오늘 살펴볼 퇴직급여제도의 퇴직연금제도는 연말정산 시 세액공제가 있는 IRP계좌입니다. 아래 퇴직급여제도 구조를 살펴보시면 퇴직급여제도가 어떠한 방식으로 돼 있는지 일반적인 내용은 이해가 가능할 것입니다. 퇴직연금제도의 납부의 주체가입자와 사용자, 운용퇴직연금사업자인 금융기관, 그리고 연금수령 시의 가입자근로자로 구성됩니다.

기업 아니면 근로자가 연금을 납부하고, 기업 아니면 근로자가 운용회사인 금융기관에 자금을 맡기고 기업 아니면 가입자가 자산의 운용을 직접 하며 연금수령시기에 가입자는 연금을 수령합니다.

퇴직연금과 IRP

IRP는 individual retirement pension의 영어 약자로 개인형 퇴직연금을 말합니다. 퇴직연금은 회사에 일하는 근로자가 회사를 통해 가입하는 형태로 퇴직연금의 운용에 따라 DB형과 DC형이 있습니다. 그러나 IRP는 퇴직연금과 별도로 근로자등이 재직중일 때 가입할 수 있습니다. 물론, 퇴직하거나 이직할 때에도 퇴직금을 받은 통장으로 활용되며 추가납입을 운용하여 55세 이후에 연금을 받을 수 있는 평생 절세 통장입니다.

일반 퇴직금의 수령 시뿐만 아니라 DC형, DB형 가입자도 퇴직하기 전에 IRP 계좌를 만들어 퇴직급여를 IRP 계좌로 이전받아야 합니다. 그리고 55세 이상 퇴직 시, 퇴직금이 300만 원 이하의 경우, 퇴직연금수급권을 담보로 받은 대출금의 상환 시 IRP 이전의무가 없습니다.

IRP 운용 방법

IRP는 운용 방법에서 연금저축과 차이가 있습니다. 연금저축은 가입한 금융사마다. 운용할 수 있는 상품이 다르지만, IRP는 하나의 계좌에서 여러 상품들을 운용할 수 있습니다. 예금, 채권, 적금, 펀드, ETF, 리츠 등 여러가지 상품군에 투자가 가능합니다. 단, 주식과 같은 위험자산은 통장 전체 자산의 70까지만 투자가 가능합니다. 개인의 노후를 준비하기 위한 목적의 계좌이기 때문에 어느 정도 강제로 자산 분배를 하도록 만들어 두었다고 볼 수 있습니다.

IRP 단점

중도해지 시 불이윤 중도해지 시에는 가입기간 동안 받았던 연말정산 세금감면 금액을 반납하고 운용수익의 16.5의 그 외 소득세금이 부과됩니다. 따라서, IRP 가입 시에는 장기적인 관점으로 접근해야 하며, 중도해지를 하지 않을 만큼의 금액을 납입하여서 운용하는 것이 좋습니다. 중도 인출 불가능 기본적으로는 중도인출이 불가능하며 아래의 경우에만 중도인출이 가능합니다.

IRP 연금 수령

IRP는 퇴직 연금이기 때문에 개인이 연금 및 세액공제를 위해 저축한 금액은 연금을 수령하는 시기까지 출금이 불가능하다고 생각하셔야 합니다. IRP 통장 가입 5년 이상의 만 55세부터 연금 수령이 가능하고, 연금 수령 시에는 연금소득세를 걷어가게 됩니다. 연금 세율은 연금 수령 나이에 따라 다릅니다.

연금은 적어도 10년 이상에 걸쳐 나누어 수령해야 하고 정액, 아니면 정률을 선택하여 수령할 수 있습니다.

IRP 소득공제

IRP는 세제 혜택이 주어지는 금융상품 중 하나입니다. IRP에 납입한 금액은 소득에서 공제되어, 소득세 부담을 줄일 수 있습니다.

세제 혜택은 정부의 정책에 따라 변동될 수 있으므로, 최신 정보를 이해하는 것이 중요합니다. 또한, 본인의 납입액과 소득 상황에 따라 받을 수 있는 혜택이 달라질 수 있으므로, 개인의 상황에 맞게 세제 혜택을 파악하고 활용하는 것이 필요합니다.

IRP 관리의 중요성

IRP를 관리하는 데 있어 가장 중요한 것은 꾸준한 관심과 확인입니다. IRP는 단기적인 수익을 위한 상품이 아니라, 장기적인 노후 준비를 위한 것이므로, 계속해서 상품의 운용 상황을 확인하고, 필요에 따라 바뀌는 것이 중요합니다. 관련 영상 윤창희의 생존경제글을 마치며

개인형 퇴직연금 IRP는 우리의 노후를 준비하는 데 있어 중요한 선택지 중 하나입니다. IRP 계좌란, IRP 퇴직연금의 운용 방식, IRP 수령방법, 그리고 IRP 소득공제의 이해는 노후를 위한 효과적인 준비를 하는 데 큰 도움이 됩니다.

기억해야 할 것은, 퇴직연금은 단기적인 수익을 위한 것이 아니라 장기적인 노후 준비를 위한 것이라는 점입니다. 따라서, 자신의 상황과 목표에 맞는 상품을 찾아 가입하는 것이 중요하며, 가입 후에도 상품의 운용 상황을 주기적으로 확인하고 필요한 경우 바뀌는 등 적극적인 관리가 필요합니다.

자주 묻는 질문