연금저축펀드 세금공제 수령금액 가입 방법 등 총정리(Feat 연금저축계좌로 노후준비)

연금저축펀드 세금공제 수령금액 가입 방법 등 총정리(Feat 연금저축계좌로 노후준비)

연금저축펀드란 ? 연금저축펀드는 은퇴후 즐거운 노후생활 준비를 위한 상품으로 소득세법에 따라서 가입기간중에는 세액공제를 받을수 있고, 연금으로 수령하는경우 저율의 연금 소득세가 과세되는 세금공제 상품입니다. 연금저축펀드는 노후준비를 위한 투자형 상품으로 세금공제 혜택이 있는 점이 장점이지만, 원금 손실 가능성이 있고 중도 해지시에 높은 세금이 부과되는 점은 단점입니다. 연금저축은 크게 세가지 상품으로 분류됩니다. 이 중에서 연금저축신탁은 현재 신규가입이 불가능한 상품이므로 참고만 부탁드립니다.

그래서 펀드 OR 보험 선택입니다. 일반적으로 펀드 가입이 유리하다고 생각됩니다. 이유는 연금저축보험이 효율성이 안좋기 때문입니다.

연금저축펀드 가입 혜택

연금저축펀드를 가입하시는 총명한 분들은 노후준비뿐만 아니라 세액공제, 연말정산에서 환급 혜택을 위해서입니다. 쉽게 말해 총급여액이 5500만 원 이하 아니면 종합소득액이 4500만 원 이하인 사람이 최대 세액공제를 받기 위해서는 월 50만 원씩 납입하고 세금에서 최대 99만 원을 환급받는 겁니다. 급여액이 5500만 원 초과, 종합소득액이 4500만 원 초과라면 월 50만 원씩 납입하고 최대 세금공제 13.2를 받아 79만 2000원의 세금을 환급받을 수 있습니다.

일반적인 재테크 중 하나인 정기예금의 경우 연금저축펀드와 같은 세금공제 혜택이 없으며 15.4 이자소득세 부과까지 되니 노후 준비를 하시는 분들이라면 꼭 확인해야 합니다.

이자소득세

원래 자신이 투자를 해서 이득을 보게되면 15.4의 이자소득세를 내야 합니다. ex. 자신이 1 짜리 예금을 1,000만원 넣으면 원래 이자를 10만원 받아야하는데, 실제로는 84,600원 받음. 15.4 이자소득세가 있기 때문. 비슷하게 ETF도 나스닥, SP500 등 해외에 투자하는 ETF를 매도하면 수익금의 15.4의 배당소득세를 내야합니다. 펀드도 마찬가지. 해외 투자하는 펀드로 수익이 나면 15.4 이자소득세 내야함. 하지만 연금저축펀드는 이 15.4의 이자소득세를 연금 수령시 까지 과세이연해줍니다.

과세이연이란 자신이 원래 수익이 나면 그 금액의 15.4 세금을 내야하는데 이걸 미뤄주겠다는 말입니다. 연금 수령시까지 중도해지만 안하면 사실상 안내도 된다는 말입니다.

연금 말고 일시금 수령가능여부

일시금으로 수령 가능합니다. 다만 이경우 세액공제를 받았던 금액과 그에 해당하는 이자 부분에 에 관하여 등등 소득세가 부과됩니다. 등등 소득세 15 주민세 1.516.5 그러나, 계약자의 사망으로 인한 일시금 수령은 연금과 동일한 세율만 과소합니다. 3.35.5 등등 소득세를 내는 이유는 국가에서는 연금준비를 독려하기 위해서 보험료 납입시점에 세액공제를 해주는 건데 중간에 일시금 수령한다면 연금수령의 목적에 맞지 않아서 세액공제받았던 부분에 에 관하여 등등 소득으로 보고 세금을 부과하는 것입니다.

중도해지, 일시금으로 수령하면 어떤 불이익이 있나?연금저축을 중대해지하는 경우 등등 소득세16.5가 부과됩니다. 다만 이미 납입한 세액공제받는 금액과 운용수익에 에 관하여 부과하는 것이고 세액공제를 받지 않은 부분이 있다면야 여기에는 이자소득세 15.4를 부과합니다.

연금저축계좌

일반적인 개인연금인 연금저축펀드와 IRP 퇴직연금은 연금저축계좌로 묶여서 연 납입한도와 세금공제액이 제한됩니다. 연금저축계좌의 최대 세금공제 한도는 900만 원으로 연금저축에서 최대 소득공제를 받기 위해 600만 원을 납입했다면 IRP 퇴직연금과 같은 상품으로 나머지 300만 원에 대한 세금공제 혜택을 받을 수 있습니다. 연금계좌로 2개의 상품을 가입했다면 임금액 5500만 원 이하, 종합소득액 4500만 원 이하는 16.5의 세액공제율로 최대 148만 5000원의 세금을 환급받을 수 있으며 초과의 경우 13.2로 최대 118만 8000원의 세금을 환급받을 수 있는 겁니다.

상품 투자 순서는?

각각의 상품마다. 장단점이 명확하고 혜택에 차이가 있기에 가장 최대의 효율을 얻기 위해서는 상품에 적절한 분배를 하는 것이 좋습니다. 물론 개인의 투자방법 아니면 납입 금액에 따라 하나의 상품에만 투자하는 것도 좋지만 노후를 위해 상품에 많은 금액을 투자할 계획이라면 최대한 효율적으로 납부하는 전략이 필요합니다. 가장 많은 분들이 투자하는 방법에는 중도인출, 담보대출 등 납입한 금액을 유동적으로 활용이 가능한 연금저축펀드 최대 공제금액인 600만원을 모두 채운 뒤, 그 후에 추가적으로 세액공제가 가능한 IRP 계좌에 납입하는 것입니다.

IRP에 납입한 금액은 55세 예전에는 사실상 사용이 불가하기 때문에 무슨일이 있어도 해지하지 않겠다라는 분들의 경우 IRP에 더 많은 금액을 납입해도 무방하지만 그렇지 않다면 연금예금 한도금액을 모두 채우는 것이 좋습니다.

자주 묻는 질문